ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУЛЬБАНАК" ИНН:0274099802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73767293 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4848
12104 Запасы на конец предыдущего года4839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года521114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года521114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-290-268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-268-183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-280-258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-258-173
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года673779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года779287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года673779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года779287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года521114
21104 Выручка за предыдущий год102297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1539
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72-106
23503 Прочие расходы за отчетный год226
23504 Прочие расходы за предыдущий год63
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-109
24604 Прочее за предыдущий год611
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22-84
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (393) = -5.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.416

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.907

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-82.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬБАНАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить