Общество с ограниченной ответственностью "Рашида-Тур" ИНН:0274099954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73763543 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года583567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9911-26
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11-261
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1404761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583567
21103 Выручка за отчетный год248629711
21104 Выручка за предыдущий год629711692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333551691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551691668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-857820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год782024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-857820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год782024
23503 Прочие расходы за отчетный год182226
23504 Прочие расходы за предыдущий год222633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10356-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56-6-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11037-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-27-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (41) = -268.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (333+0+0) = -25.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85)/Выручка (248) = -34.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (248) = -44.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.707

Индекс Альтмана Z = -21.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.41), рентабельность продукции (-34.27%), рентабельность компании (-44.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рашида-Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить