ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСТПРОЕКТСЕРВИС" ИНН:0274100631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73774123 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67116142822
11504 Основные средства на конец предыдущего года161428220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67116142822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161428220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года551075078215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315582150
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года210000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года386000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7883021287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30212870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года49200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849378099502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года780995020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9164942312324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9423123240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года908900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года915100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9099916112249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9161122490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6526275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6526275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9164942312324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9423123240
21103 Выручка за отчетный год147601353122384
21104 Выручка за предыдущий год13531223840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143511565415945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15654159450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409-21236439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-212364390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год409-21236439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-212364390
23403 Прочие доходы за отчетный год1295331376
23404 Прочие доходы за предыдущий год53313760
23503 Прочие расходы за отчетный год23211312133
23504 Прочие расходы за предыдущий год113121330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306-27215682
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272156820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год368367682
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3676820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62-30885000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-308850000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-308800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31915100
32008 Величина капитала на 31916100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6200
33218 Убыток (ИТОГО)6200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31908900
33008 Величина капитала на 31909900
36003 Чистые активы на 31909900
36004 Чистые активы на 31916100
41103 Поступления – всего за отчетный год1571200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1212100
41193 Прочие поступления за отчетный год359100
41203 Платежи – всего за отчетный год1710800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год187700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год744200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36800
41293 Прочие платежи за отчетный год742100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-139600
42103 Поступления – всего за отчетный год12200
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год12200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-127400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (9164) = -0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14351+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (14760) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (14760) = -0.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 98.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 96.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 139.985

Индекс Альтмана Z = 153.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.12), коэффициент быстрой ликвидности (96.89), коэффициент текущей ликвидности (98.35), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (-0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСТПРОЕКТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить