Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдИнвест" ИНН:0274100984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73777392 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года627065706789
11504 Основные средства на конец предыдущего года657067907086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года627065706789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года657067907086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года596827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года682729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632966386816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года663868177115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308825151878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25151878-1938
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324141234939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412349399053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324141234939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412349399053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632966386816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года663868177115
21103 Выручка за отчетный год116411151062
21104 Выручка за предыдущий год111510621020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470389521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год389521690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год694726541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год726541330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год694726541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год726541330
23404 Прочие доходы за предыдущий год735620
23503 Прочие расходы за отчетный год9596241
23504 Прочие расходы за предыдущий год9624121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5996373862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6373862309
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214636
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5826163816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6163816273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (582)/Стоимость активов (6329) = 9.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+0+0) = 147.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (694)/Выручка (1164) = 59.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (582)/Выручка (1164) = 50 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.953

Индекс Альтмана Z = -1.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (59.62%), рентабельность компании (50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрейдИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить