Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская ремонтно-строительная компания" ИНН:0274101811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75816647 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4449
12104 Запасы на конец предыдущего года4949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года745
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14961
21103 Выручка за отчетный год1640279
21104 Выручка за предыдущий год2790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1529255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24-10
23503 Прочие расходы за отчетный год82
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (407) = 20.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1529+0+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (1640) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1640) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.578

Индекс Альтмана Z = 5.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимская ремонтно-строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить