Общество с ограниченной ответственностью "Кама-Уфа" ИНН:0274101868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75816771 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64212792128
11504 Основные средства на конец предыдущего года127921281098
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64212792128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127921281098
12103 Запасы на конец отчетного года69194105294167753
12104 Запасы на конец предыдущего года105294167753161395
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3697159
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года971590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51213178287155766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17828715576676801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49473152451513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1524515133623
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17316948
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16948113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170089299092325239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299092325239241932
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170731300371327367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300371327367243030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-119500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1193553817
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года935538171366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-184103554817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1035548172366
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7352110000070000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000007000050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97394190016252550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190016252550190664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170915290016322550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года290016322550240664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170731300371327367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300371327367243030
21103 Выручка за отчетный год501723807289903373
21104 Выручка за предыдущий год807289903373841201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473471778416873841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год778416873841810817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282522887329532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288732953230384
22103 Коммерческие расходы за отчетный год249273738041845
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год373804184535976
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3325-8507-12313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8507-12313-5592
23203 Проценты к получению за отчетный год291132681019
23204 Проценты к получению за предыдущий год326810190
23303 Проценты к уплате за отчетный год607725671558
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25671558858
23403 Прочие доходы за отчетный год180479660638359138
23404 Прочие доходы за предыдущий год660638359138201676
23503 Прочие расходы за отчетный год180610641067341471
23504 Прочие расходы за предыдущий год641067341471193454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28117654815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1176548151772
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172410998
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2410998406
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1193553817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год935538171366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1193553817
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год935538171366
32003 Величина капитала на 31100010001000
32007 Величина капитала на 31935538171366
32008 Величина капитала на 311035548172366
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1155382451
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1155382451
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1155382451
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1155382451
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)119500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))935500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1055000
33003 Величина капитала на 31100010001000
33004 Величина капитала на 31-119500
33007 Величина капитала на 311193553817
33008 Величина капитала на 31-184103554817
36003 Чистые активы на 31-184103554817
36004 Чистые активы на 311035548172366
41103 Поступления – всего за отчетный год668974924696996432
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год663652921429985316
41193 Прочие поступления за отчетный год5322326711116
41203 Платежи – всего за отчетный год450879305382641936
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год415176264643612322
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89221261712217
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год255525671558
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год443722933
41293 Прочие платежи за отчетный год241822183314906
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год218095619314354496
43103 Поступления – всего за отчетный год2500006400001001500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год250000640000340000
43203 Платежи – всего за отчетный год43386712455821358106
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1013738171306
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год180000640000660000
43293 Прочие платежи за отчетный год243730601765696800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-183867-605582-356606
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3422813732-2110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (170731) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (473471+24927+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3325)/Выручка (501723) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (501723) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 2.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить