Общество с ограниченной ответственностью "Фирма СУ-10" ИНН:0274101890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75819108 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21991540827243
11504 Основные средства на конец предыдущего года154082724318081
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21991540827243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154082724318081
12103 Запасы на конец отчетного года12809919916658465249651
12104 Запасы на конец предыдущего года19916649409249651247366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129696238482340276222649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238482341211222649249490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года293915422443265140395818
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4224432651403958181169530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1228653490329798137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5349032979813712194
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11953213320326335221144
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года213320326335221144435084
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575949112690110231951097399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1126901101507410973992113664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578148112844110240221097642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1128441101590110976422131745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30303010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30301010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36315191042723226427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19104191112642716873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36285191342726226437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19134191412643716883
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3270715122945105401302347
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года208182280010397313379383
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года280010397313379383469444
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года208182607081909607889923
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6070819096078899231771791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40625150222687153181282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50222687153181282343071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40625150222687153181282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50222687153181282343071
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578148112844110240221097642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1128441101590110976422131745
21103 Выручка за отчетный год6983531467326290857346273
21104 Выручка за предыдущий год1467326290857346273783055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8383091456992291934345819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1456992300991345819832146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13995610334-1077454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10334-10134454-49091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13995610334-1077454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10334-10134454-49091
23204 Проценты к получению за предыдущий год70400384
23403 Прочие доходы за отчетный год11737342432293444901
23404 Прочие доходы за предыдущий год4243229344490157983
23503 Прочие расходы за отчетный год949298451718130886
23504 Прочие расходы за предыдущий год984517181308867170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-320755436467614469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5436-4381144692106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10879352894421
24603 Прочее за отчетный год4798388729361572
24604 Прочее за предыдущий год3887293615721668
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3687346280510003
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год462-82521000317
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3687346280510003
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год462-82521000317
32003 Величина капитала на 3130301010
32007 Величина капитала на 3119104191112642716873
32008 Величина капитала на 3119134191412643716883
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554194690449
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)554194690449
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36873000
33218 Убыток (ИТОГО)36873000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))185464690449
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)185464690449
33003 Величина капитала на 3130303010
33007 Величина капитала на 31-36315191042723226427
33008 Величина капитала на 31-36285191342726226437
36003 Чистые активы на 31-36285191342726226437
36004 Чистые активы на 3119134191412643717152
41103 Поступления – всего за отчетный год8996513132574637255675092
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6806561525906268523371257
41193 Прочие поступления за отчетный год2189951606668368732303835
41203 Платежи – всего за отчетный год9408563105116612412681536
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6169441317572133061343908
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67672675546399249796
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год185986736561222
41293 Прочие платежи за отчетный год2543811719123411703286610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-412052745824843-6444
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-412052745824843-6444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36873)/Стоимость активов (578148) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (838309+0+0) = -16.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139956)/Выручка (698353) = -20.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36873)/Выручка (698353) = -5.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = 1.288

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.288<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-20.04%), рентабельность компании (-5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма СУ-10

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить