ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИМПУЛЬС" ИНН:0274102318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75821080 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29943098449577
11504 Основные средства на конец предыдущего года3098449577928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299430984490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30984495770
12103 Запасы на конец отчетного года316111096327623474
12104 Запасы на конец предыдущего года10963276234741255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1717081128809735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170811288015174795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5101394538247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1394538247227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3213829438161800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2943816180134560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35132325361662914033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3253616629140337205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2613520569143720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2056914372114560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26155205891439211476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2058914392114765388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89771194722372557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11947223725571817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89771194722370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11947223725570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35132325361662914033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3253616629140337205
21103 Выручка за отчетный год70877589372290035343
21104 Выручка за предыдущий год58937229003534312344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50131435871633127459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43587163312471311392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207461535065690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153506569106300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9426506322300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5063223027460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113201028743390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10287433978840
23403 Прочие доходы за отчетный год31000
23503 Прочие расходы за отчетный год5785409014231806
23504 Прочие расходы за предыдущий год4090142318060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5566619729160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6197291660780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5566619729166078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год619729166078952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5566619729160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6197291660780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5566)/Стоимость активов (35132) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50131+9426+0) = 19.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11320)/Выручка (70877) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5566)/Выручка (70877) = 7.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.914

Индекс Альтмана Z = 8.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (15.97%), рентабельность компании (7.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить