ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ" ИНН:0274102371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75819155 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355443345290
11504 Основные средства на конец предыдущего года4334529046
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года355443345290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года433452900
12103 Запасы на конец отчетного года58250516752703119732
12104 Запасы на конец предыдущего года51675270311973213156
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года632000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41800566334307059961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56633430705709825252
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1496447910460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4479104610460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10377276355569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года727635556923628
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2811420111560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4201115618170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106026124264723380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12426472338852620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1095801285987286785262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128598728678526262082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2094146710530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146710537370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210414771063747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147710637472429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15734154431720286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1544317202860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года915881115245420383829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111524542038382954653
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года154154399600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1543996000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107476127121718040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12712171804845150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1095801285987286785262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128598728678526262082
21103 Выручка за отчетный год1018891010646350892958
21104 Выручка за предыдущий год1010646350892958100001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89341921695304290004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год921695304285337102171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125488895104660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88951046676210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3189668760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9668764550
22203 Управленческие расходы за отчетный год8174782395780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7823957842120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4056106120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1061229540
23203 Проценты к получению за отчетный год14899300
23204 Проценты к получению за предыдущий год99301240
23303 Проценты к уплате за отчетный год2440119916661819
23304 Проценты к уплате за предыдущий год119916661819779
23403 Прочие доходы за отчетный год82298881741998
23404 Прочие доходы за предыдущий год2988817418745212
23503 Прочие расходы за отчетный год904121561722408
23504 Прочие расходы за предыдущий год1215617224081257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9427793780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7793787250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315334115137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год334115137766
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год627445263588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год445263588240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6274452630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4452635880
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311467000
32008 Величина капитала на 311477000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))627000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)627000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))627000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)627000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312094000
33008 Величина капитала на 312104000
36003 Чистые активы на 312104000
36004 Чистые активы на 311477000
41103 Поступления – всего за отчетный год106862000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97406000
41193 Прочие поступления за отчетный год9456000
41203 Платежи – всего за отчетный год116283000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100383000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4210000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2249000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год460000
41293 Прочие платежи за отчетный год8981000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9421000
42103 Поступления – всего за отчетный год3581000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3483000
42193 Прочие поступления за отчетный год98000
42203 Платежи – всего за отчетный год700000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год700000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2881000
43103 Поступления – всего за отчетный год48685000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год48685000
43203 Платежи – всего за отчетный год48384000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год48384000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год301000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6239000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (627)/Стоимость активов (109580) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89341+318+8174) = 4.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4056)/Выручка (101889) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (627)/Выручка (101889) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.967

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.98%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОРПОРАТИВНЫХ РЕШЕНИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить