ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕДО" ИНН:0274102653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75820436 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года449494
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года68120120
11503 Основные средства на конец отчетного года333835573557
11504 Основные средства на конец предыдущего года344938493849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338236513651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351739693969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4213622630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54997754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4213907637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3387415011405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3938435911606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5074-4895-4895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5066-4604-4604
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5064-4885-4885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5056-4594-4594
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года810479710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года858378620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347106416290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411109116200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8451903516290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8994895316200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3387415011405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3938435911606
21103 Выручка за отчетный год167114191419
21104 Выручка за предыдущий год141512801280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157417591759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1671-227-227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-159-479-479
22203 Управленческие расходы за отчетный год155200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119-227-227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-159-479-479
23404 Прочие доходы за предыдущий год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год732929
23504 Прочие расходы за предыдущий год351818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-246-246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128-497-497
24603 Прочее за отчетный год544545
24604 Прочее за предыдущий год434040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-291-291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171-537-537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-291-291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-171-537-537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (3387) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1552) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (1671) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (1671) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.599

Индекс Альтмана Z = -1.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (-0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить