ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ" ИНН:0274102678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75820287 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1551890
11504 Основные средства на конец предыдущего года1892140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1551890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1892140
12103 Запасы на конец отчетного года2709292566
12104 Запасы на конец предыдущего года2925205283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1599407154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года407320869
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года959618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9610543
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443834630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346325310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45933652238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36522745995
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5311-60040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6004-45050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5301-5994-1273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5994-4495242
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года780371680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года780371680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года960411340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11340740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29070958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7097213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года989418430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1843720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45933652238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36522745995
21103 Выручка за отчетный год466927132178
21104 Выручка за предыдущий год27136184050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131951963310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519614693281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3350-24830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2483-8510
22203 Управленческие расходы за отчетный год175423890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год238932530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1596-48720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4872-41040
23303 Проценты к уплате за отчетный год666106584
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1065354153
23503 Прочие расходы за отчетный год237222
23504 Прочие расходы за предыдущий год2241244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год693-59590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5959-44990
24604 Прочее за предыдущий год4560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год693-6004-1283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6004-4505232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год693-60040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6004-45050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (4593) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1319+0+1754) = 51.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1596)/Выручка (4669) = 34.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (4669) = 14.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.536

Индекс Альтмана Z = 6.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (34.18%), рентабельность компании (14.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС МЕНЕДЖМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить