Общество с ограниченной ответственностью "БиКор" ИНН:0274102886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75823570 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3651000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5661000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5661001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года873-10-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88300-3
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1870003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года898000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2768000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5661001
21103 Выручка за отчетный год16677186400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14817186200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1860200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1860200
23503 Прочие расходы за отчетный год756203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1104000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88300-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год883000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (883)/Стоимость активов (5661) = 15.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14817+0+0) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1860)/Выручка (16677) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (883)/Выручка (16677) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 7.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БиКор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить