ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛАДЬЯ-АВТО" ИНН:0274102950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04908044 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года614000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года614000
12103 Запасы на конец отчетного года136553433282
12104 Запасы на конец предыдущего года34332829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110182837293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32612930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2712156618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5661821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5179412355611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12355611231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5793412355611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12355611248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31181360409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1360409247
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4724263850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года638500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75744610202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46102020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5481610995202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109952021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5793412355611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12355611248
21103 Выручка за отчетный год234084342507270
21104 Выручка за предыдущий год342507270250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240947304596762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329026762261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-68633791508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1348508-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68631348284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1348284-11
23403 Прочие доходы за отчетный год9147275
23404 Прочие доходы за предыдущий год27546
23503 Прочие расходы за отчетный год10046386
23504 Прочие расходы за предыдущий год24386124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2184912203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1132203-89
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42518241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1759730162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год950162-95

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1759)/Стоимость активов (57934) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (240947+0+0) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6863)/Выручка (234084) = -2.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1759)/Выручка (234084) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 5.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-2.93%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАДЬЯ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить