Общество с ограниченной ответственностью "Квант-Софт" ИНН:0274103054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75823908 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87117
12104 Запасы на конец предыдущего года711750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2012215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12215116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года655142
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48137250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137250324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48137250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137250324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года178108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года810897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2718118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18118107
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9117130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117130215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21119132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119132217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48137250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137250324
21103 Выручка за отчетный год53910642808
21104 Выручка за предыдущий год106428084490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4108072109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80721093259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129257699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2576991231
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110240680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2406801155
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171976
23503 Прочие расходы за отчетный год878
23504 Прочие расходы за предыдущий год7812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год989
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год989
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8952

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (48) = 18.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (410+110+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (539) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (539) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.286

Индекс Альтмана Z = 8.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квант-Софт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить