Общество с ограниченной ответственностью "Торговый сервис" ИНН:0274103294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826628 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28941532793
11504 Основные средства на конец предыдущего года153279329
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года361061870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289415681140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15681142830
12103 Запасы на конец отчетного года3560397954467764
12104 Запасы на конец предыдущего года3979544677647855
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года275000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1600836541676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года836541457963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6152855
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5164509860030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5098600382810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8058666661178564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6666611785648906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3163491710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3491711420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331364186157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364186157122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7727630259318407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6302593184078784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7727630259310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6302593184070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8058666661178564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6666611785648906
21103 Выручка за отчетный год11851156631251611965
21104 Выручка за предыдущий год15663125161196511021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8402123121194011646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1231211940907311722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344933515760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год335157628920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год854110
22203 Управленческие расходы за отчетный год3511343630110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3436301125620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65-93-24890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93-24893190
23403 Прочие доходы за отчетный год23942527149
23404 Прочие доходы за предыдущий год42527149797
23503 Прочие расходы за отчетный год88109163266
23504 Прочие расходы за предыдущий год10916326668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86223620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22362620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27453327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4533274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год591782935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178293524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59178290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17829350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (8058) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8402+3+3511) = -0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (11851) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (11851) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = -1.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.55%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить