Общество с ограниченной ответственностью "Ресторан "Уфа" ИНН:0274103343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75829443 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14148151101607517045
11504 Основные средства на конец предыдущего года15110160751704518171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14148151101607517045
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15110160751704518171
12103 Запасы на конец отчетного года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73031498784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3149878421
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27271809823385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18098233854978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34884958910469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49589104695173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17636200681698517514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20068169851751423344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года49708497084970849708
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года49708497084970849708
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39941-33089-38710-37191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33089-38710-37191-40332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9767166191099812517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1661910998125179376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7869344959874997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34495987499713968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7869344959874997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34495987499713968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17636200681698517514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20068169851751423344
21103 Выручка за отчетный год9943128011462512679
21104 Выручка за предыдущий год1280114625126799628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4220000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5723128011462512679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1280114625126799628
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29541157575594938
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5723984730505120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9847305051204690
23503 Прочие расходы за отчетный год485355389629
23504 Прочие расходы за предыдущий год355389629598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5238949226614491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9492266144914259
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104819725870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1972587010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4190752020744491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7520207444914249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4190752020744491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7520207444914249
32003 Величина капитала на 3149708497084970849708
32007 Величина капитала на 31-33089-38710-37191-40332
32008 Величина капитала на 311661910998125179376
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4190562103141
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4190562103141
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4190562103141
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4190562103141
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11042015190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11042015190
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11042000
33278 Дивиденды (ИТОГО)11042000
33003 Величина капитала на 3149708497084970849708
33007 Величина капитала на 31-39941-33089-38710-37191
33008 Величина капитала на 319767166191099812517
36003 Чистые активы на 319767166191099812517
36004 Чистые активы на 311661910998125179376
41103 Поступления – всего за отчетный год10732128011462513752
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год9950128011462513752
41193 Прочие поступления за отчетный год782000
41203 Платежи – всего за отчетный год7256118151418718345
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год376881451224016299
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88110110116
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год323619725870
41293 Прочие платежи за отчетный год164158812501930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3476986438-4593
43203 Платежи – всего за отчетный год2558000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2558000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2558000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период918986438-4593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4190)/Стоимость активов (17636) = 23.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4220+0+0) = 135.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5723)/Выручка (9943) = 57.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4190)/Выручка (9943) = 42.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.241

Индекс Альтмана Z = 2.448

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.448<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (57.56%), рентабельность компании (42.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресторан Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить