Общество с ограниченной ответственностью "Фруктовый Рай" ИНН:0274103833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75832681 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года547391
11504 Основные средства на конец предыдущего года73910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года547391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года735974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73930
21103 Выручка за отчетный год212135110
21104 Выручка за предыдущий год1351100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134106107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1061070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2930
23503 Прочие расходы за отчетный год6100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (79) = 16.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = 58.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (212) = 36.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (212) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.429

Индекс Альтмана Z = 14.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (36.79%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фруктовый Рай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить