ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГМАСТРОЙ" ИНН:0274103914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75831612 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53916082634111305
11504 Основные средства на конец предыдущего года608263411130518204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5391608263410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60826341119190
12103 Запасы на конец отчетного года40606517445910404867901
12104 Запасы на конец предыдущего года1744591040486790136848
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484218171537137266181851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171537137266154315193631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1548523782875016011573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378287501601157312790
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16498391671227220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9167122722242420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12101188159543141960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8159543141962613250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1215509822036320537273244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822036320537273244262087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года357201088921150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108892115-7770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35730108992125-767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108992125-76718820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38000001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1132210735992313181263157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года735992313181263157227241
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4756937145523110854
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3714552311085414526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11797798111373184120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8111373184122740110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1215509822036320537273244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822036320537273244262087
21103 Выручка за отчетный год367790695108442041273528
21104 Выручка за предыдущий год695108442041273528137913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361005686731434906270697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686731434906268467135060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6785837771350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8377713550610
22203 Управленческие расходы за отчетный год4999407932020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4079320222300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1786429839330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4298393328310
23203 Проценты к получению за отчетный год3242775353510
23204 Проценты к получению за предыдущий год75353515320
23303 Проценты к уплате за отчетный год4372000
23503 Прочие расходы за отчетный год673468438837
23504 Прочие расходы за предыдущий год468438837699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291681136538460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11365384625260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58342273769505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2273769505515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23334909230772021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9092307720212058
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23334909230770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9092307720210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23334)/Стоимость активов (1215509) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (361005+0+4999) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1786)/Выручка (367790) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23334)/Выручка (367790) = 6.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.675

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМАСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить