ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИМ" ИНН:0274104026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75835099 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103162235295
11504 Основные средства на конец предыдущего года2352950
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19180424600753311
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2460075331117500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29496624624253606
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2462425360617500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года958920340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9203402105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34154639649114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6396491143325
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года696001997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5732
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35119719649458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7196494587427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33008531820663064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3182066306424927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-699-1014-491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1014-491-239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-689-1004-481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1004-481-229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1311001487550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14875500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1311001487550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14875500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9283167210558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1672105582874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80723223876545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223876544280
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10966814639646442
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1463964644222002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19967417045563545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1704556354425156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33008531820663064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3182066306324927
21103 Выручка за отчетный год1544740768
21104 Выручка за предыдущий год407680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55976110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год985034658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346580
22203 Управленческие расходы за отчетный год10851114351
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11143510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8765-768-293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-768-2930
23203 Проценты к получению за отчетный год31700
23303 Проценты к уплате за отчетный год996601
23403 Прочие доходы за отчетный год247327265
23404 Прочие доходы за предыдущий год272650
23503 Прочие расходы за отчетный год12742823
23504 Прочие расходы за предыдущий год282388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315-524-252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-524-252-105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315-524-252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-524-252-105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год315-524-252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-524-252-105
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-101400
32008 Величина капитала на 31-100400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-69900
33008 Величина капитала на 31-68900
36003 Чистые активы на 3110898000
36004 Чистые активы на 3114539200
41103 Поступления – всего за отчетный год5186300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2401300
41193 Прочие поступления за отчетный год2785000
41203 Платежи – всего за отчетный год159500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2800
41293 Прочие платежи за отчетный год2500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5026800
42103 Поступления – всего за отчетный год2087600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1943000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год44600
42193 Прочие поступления за отчетный год100000
42203 Платежи – всего за отчетный год6123300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2372200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1247000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год2148700
42293 Прочие  платежи за отчетный год355400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4035700
43103 Поступления – всего за отчетный год1609000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1609000
43203 Платежи – всего за отчетный год2604700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2604700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-995700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (330085) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5597+0+1085) = 131.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8765)/Выручка (15447) = 56.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (15447) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = -0.897

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (56.74%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить