ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТИС-УРАЛ" ИНН:0274105510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77832610 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года80438700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3561929345520553564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293455205824824835
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1610318590000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года31859000453160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40310019206318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100192063187
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3763234336155130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3433615513598820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37632343361553259933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34336155325993324842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1626013918143900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139181439020980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1627013928144002108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139281440021085555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2136220408113257825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2040811325782518074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213622040811320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204081132578250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37632343361553259933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34336155325993324842
21103 Выручка за отчетный год8601283712890456531
21104 Выручка за предыдущий год28371289045653115513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3781227671198555364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22767119855162515526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48205604169190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56041691949060
22203 Управленческие расходы за отчетный год2079284728510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2847285137390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27412757140680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27571406811670
23203 Проценты к получению за отчетный год27454416850
23204 Проценты к получению за предыдущий год544168510480
23404 Прочие доходы за предыдущий год10245851255
23503 Прочие расходы за отчетный год7311442455227
23504 Прочие расходы за предыдущий год11442455227153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29423181160930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год318116093-30110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6006643252436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год664325243630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2342251712841-3447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251712841-344759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23422517128410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251712841-34470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2342)/Стоимость активов (37632) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3781+0+2079) = 46.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2741)/Выручка (8601) = 31.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2342)/Выручка (8601) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.762

Индекс Альтмана Z = 4.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (31.87%), рентабельность компании (27.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТИС-УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить