ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМГИДРОСТРОЙ" ИНН:0274106224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77849740 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года47581600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5816000
11503 Основные средства на конец отчетного года44506385195043566917
11504 Основные средства на конец предыдущего года3851950435669172912
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1252183813980
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1838139819610
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года48195361761271
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года53615148271271
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50624457765275467188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4577657141691493183
12103 Запасы на конец отчетного года17045243863210818563
12104 Запасы на конец предыдущего года24386321081856317717
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5907378
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12036111439310389490046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1148821059068662545511
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года249271139810930
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11398109316420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15395944944211403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года594494421140343305
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1020114998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164033156121147759120188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156610149771118409106543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214657201897200513187376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202386206912187558109726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127267681198297065758
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68397364396590455317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127277681298298065768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68407364496591455327
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2112129124
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года112129124206
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2112129124
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11238905124206
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21240700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12407000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6768151780113779121281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5199110854512131754193
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года196956946936250
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года694692301300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87378133656117404121484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13386713155812152054193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214657201897200513187376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202386206912187558109726
21103 Выручка за отчетный год384775436863428317236517
21104 Выручка за предыдущий год437277428317236517170834
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305073324601325930207175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324667325930207175159331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7970211226210238729342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1126101023872934211503
22103 Коммерческие расходы за отчетный год293255296292
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год255296292277
22203 Управленческие расходы за отчетный год56150594924668334317
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59492660713431728868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232595251555408-5267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5286336020-5267-17642
23203 Проценты к получению за отчетный год4864603199194
23204 Проценты к получению за предыдущий год1868199340155
23303 Проценты к уплате за отчетный год111766229033366
23304 Проценты к уплате за предыдущий год662290333660
23403 Прочие доходы за отчетный год140346392081876498277
23404 Прочие доходы за предыдущий год37943187649831440639
23503 Прочие расходы за отчетный год93548519933643875877
23504 Прочие расходы за предыдущий год51993364387587628376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73804396713503013961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400191564214145-5224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14501828180043602
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8351439836400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год172-240514728
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-240-514728320
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1101065-82
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1065-82-454
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5422134890
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2137610271
24603 Прочее за отчетный год1-18340
24604 Прочее за предыдущий год-183300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58870316802750610441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319581199710587-4499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58870316802750610441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год319581199710587-4499
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3168397364396590455317
32008 Величина капитала на 3168407364496591455327
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58870316801706610441
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)58870316801706610441
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58870316801706610441
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)58870316801706610441
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31127267681198297065758
33008 Величина капитала на 31127277681298298065768
36003 Чистые активы на 31127277681298298065768
36004 Чистые активы на 3168407364496591455327
41103 Поступления – всего за отчетный год314807445481403285277679
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год293330442158351970203521
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1383215802030072881
41193 Прочие поступления за отчетный год76451743310151277
41203 Платежи – всего за отчетный год277552431049343103307551
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год190216275372231124216807
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56342646475669846290
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год83826802507
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8793592243576139
41293 Прочие платежи за отчетный год29277548405092435808
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год372551443260182-29872
42203 Платежи – всего за отчетный год1434118595508040
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1434118595390470
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14341-17811-508040
43103 Поступления – всего за отчетный год6783133911185220
43193 Прочие поступления за отчетный год6783133911155220
43203 Платежи – всего за отчетный год33980134030298612030
43293 Прочие платежи за отчетный год33980134030164202030
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27197-119-11339-2030
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4283-3498-1961-31902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58870)/Стоимость активов (214657) = 27.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (305073+293+56150) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23259)/Выручка (384775) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58870)/Выручка (384775) = 15.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.457

Индекс Альтмана Z = 7.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (15.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМГИДРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить