ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФИЯ" ИНН:0274106295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77852245 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2519290087
11504 Основные средства на конец предыдущего года29001184
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14140
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25332914118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291411835
12103 Запасы на конец отчетного года385233420139397
12104 Запасы на конец предыдущего года342013939729321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5966027918167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27918167143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117413983496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139834962925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года993576351743060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года635174306032389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018906643143178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года664314317832424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года847734934917400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49349174006582
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171171708225778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170822577825842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171171708225778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170822577825842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018906643143178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года664314317832424
21103 Выручка за отчетный год173238180962183210
21104 Выручка за предыдущий год180962183210143823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175366179507151249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179507179594117383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2128145531961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1455361626440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-212814553616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145536161766
23403 Прочие доходы за отчетный год423643449910590
23404 Прочие доходы за предыдущий год34499106336596
23503 Прочие расходы за отчетный год119412251553
23504 Прочие расходы за предыдущий год122515531583
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год390423472912696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34729126966800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361827800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год278018780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год354243194910818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31949108185247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35424)/Стоимость активов (101890) = 34.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175366+0+0) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2128)/Выручка (173238) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35424)/Выручка (173238) = 20.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.953

Индекс Альтмана Z = 14.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-1.23%), рентабельность компании (20.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить