Общество с ограниченной ответственностью "Германн" ИНН:0274106305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77850246 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17591087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1087463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18951201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18951201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1201885
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127-1095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1095-5958
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17682296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22966843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17682296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22966843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18951201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1201885
21103 Выручка за отчетный год20677409
21104 Выручка за предыдущий год7409275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8952585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25362624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11724824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4873-2349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11724824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4873-2349
23403 Прочие доходы за отчетный год50245
23404 Прочие доходы за предыдущий год2450
23503 Прочие расходы за отчетный год2712
23504 Прочие расходы за предыдущий год122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11955057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5106-2351
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12005057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5106-2351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Германн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Германн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Германн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (1895) = 63.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Германн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (895+0+0) = 130.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Германн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1172)/Выручка (2067) = 56.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Германн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (2067) = 58.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Германн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Германн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Германн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Германн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Германн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 6.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Германн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (56.7%), рентабельность компании (58.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Германн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить