Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие "Новые технологии" ИНН:0274106520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77852729 ОКВЭД:29.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14725190022
11504 Основные средства на конец предыдущего года9002247810
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14725190086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9008647810
12103 Запасы на конец отчетного года27244144925
12104 Запасы на конец предыдущего года14492597540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года47224993
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года49930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312309240578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24057817022
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12457756549
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5654938947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323493
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36621939
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472776449307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449307154002
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620027539393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года539393201812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10111011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10111011
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94153785
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года378510314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104264796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года479611325
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года311580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года311580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4248216614
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года166146716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535961517983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517983183771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года578443534597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года534597190487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620027539393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года539393201812
21103 Выручка за отчетный год904002559348
21104 Выручка за предыдущий год559348460461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год728542550466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550466450932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1754608882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88829529
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45895248
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52485791
22203 Управленческие расходы за отчетный год1568720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139993634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36343738
23203 Проценты к получению за отчетный год3571748
23204 Проценты к получению за предыдущий год7480
23303 Проценты к уплате за отчетный год75511464
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14640
23403 Прочие доходы за отчетный год100104212
23404 Прочие доходы за предыдущий год42123893
23503 Прочие расходы за отчетный год125933875
23504 Прочие расходы за предыдущий год38756245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74363255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32551386
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1806579
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год579277
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56302676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26761109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56302676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26761109
32003 Величина капитала на 3110110
32007 Величина капитала на 3137850
32008 Величина капитала на 3147960
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)56300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56300
33003 Величина капитала на 3110110
33007 Величина капитала на 3194150
33008 Величина капитала на 31104260
36003 Чистые активы на 31104260
36004 Чистые активы на 3147960
41103 Поступления – всего за отчетный год9461320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7002470
41193 Прочие поступления за отчетный год2458850
41203 Платежи – всего за отчетный год10059310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9168570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год238300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8940
41293 Прочие платежи за отчетный год643500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-597990
43103 Поступления – всего за отчетный год5835040
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5835040
43203 Платежи – всего за отчетный год5237210
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5237210
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год597830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5630)/Стоимость активов (620027) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (728542+4589+156872) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13999)/Выручка (904002) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5630)/Выручка (904002) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Х5 = Выручка/Активы = 1.458

Индекс Альтмана Z = 1.434

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.434<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Производственное Предприятие Новые технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить