ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ФИНАНС-ПРО" ИНН:0274107250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632944 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1141537233851700
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3723385170950700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года703000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1211837233851700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3723385170991140
12103 Запасы на конец отчетного года4301715
12104 Запасы на конец предыдущего года30171517245
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1561150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57122191613334619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221916133121009397
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87814686701121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146867011213155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14554396248250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439624825193510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1357341629109995130829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4162910999511846572893
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-380625375650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253756569910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-379026975817007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269758170076053
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118362890979888106838
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года289097988810683843841
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года29000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1186528909799020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28909799021069440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5355123132174716738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1231321747375722929
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года144375110
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года81000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года62124328246
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12432824670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года549812451225120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124512251245140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1357341629109995130829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4162910999511846572893
21103 Выручка за отчетный год216158176511370152528
21104 Выручка за предыдущий год817651137015252871149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299709414010260446963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год941401026044696355006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8355-12375110970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-123751109755650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8355-12375110970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123751109755650
23203 Проценты к получению за отчетный год2279430
23204 Проценты к получению за предыдущий год943180
23303 Проценты к уплате за отчетный год1666376479383685
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3764793836857901
23403 Прочие доходы за отчетный год5587959954728883
23404 Прочие доходы за предыдущий год9599547288659159
23503 Прочие расходы за отчетный год124866313529779
23504 Прочие расходы за предыдущий год86631352980911622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4331-73125740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73125749540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1167000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год82000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3485-7312574984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73125749545779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3485-73125740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-73125749540
32003 Величина капитала на 3115000
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31253000
32008 Величина капитала на 31269000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4059000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4059000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3485000
33218 Убыток (ИТОГО)3485000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))574000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)574000
33003 Величина капитала на 3115000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-3806000
33008 Величина капитала на 31-3790000
36003 Чистые активы на 31-3790000
36004 Чистые активы на 31283000
41103 Поступления – всего за отчетный год20947000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18549000
41193 Прочие поступления за отчетный год2398000
41203 Платежи – всего за отчетный год5989000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1163000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2348000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1728000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год630000
41293 Прочие платежи за отчетный год120000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14958000
42103 Поступления – всего за отчетный год2848000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2848000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2848000
43203 Платежи – всего за отчетный год17074000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17074000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17074000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период732000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3485)/Стоимость активов (13573) = -25.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29970+0+0) = -27.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8355)/Выручка (21615) = -38.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3485)/Выручка (21615) = -16.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -5.093

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-38.65%), рентабельность компании (-16.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНС-ПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить