Общество с ограниченной ответственностью "Техника и Технология" ИНН:0274107450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79634370 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3501532
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350150
12103 Запасы на конец отчетного года3407424431103886
12104 Запасы на конец предыдущего года4244311038864354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241061914482361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61914482361857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20468572536925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85725369254146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7863572070940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5720709471720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7898572071097204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5720710972049464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4720443837780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4438377837320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4730444837883742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4448378837423806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3168127231492905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1272314929055658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3168127231490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1272314929050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7898572071097204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5720710972049464
21103 Выручка за отчетный год26246284122429126965
21104 Выручка за предыдущий год28412242912696532030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25662271902401627005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27190240162668930813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58412222750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12222752760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1582352640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2352643160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год426987110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98711-400
23403 Прочие доходы за отчетный год3163146141
23404 Прочие доходы за предыдущий год3146141178
23503 Прочие расходы за отчетный год2994601552
23504 Прочие расходы за предыдущий год4601552151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год443841570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84157-510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год891811113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1811113229
24603 Прочее за отчетный год72000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28266046-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66046-641015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год282660460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66046-640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (7898) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25662+158+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (426)/Выручка (26246) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (26246) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.493

Индекс Альтмана Z = 5.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техника и Технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить