Общество с ограниченной ответственностью "НЕВА-06" ИНН:0274108020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79638042 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года950252992244
12104 Запасы на конец предыдущего года529922440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года374016573278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165734650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102128137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1281370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1335972775659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года727658460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1335972775659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года727658460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22961442360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14433520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23091455360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14563650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1104958225299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года582254810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1104958225299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года582254810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1335872775659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года727858460
21103 Выручка за отчетный год505863462216016
21104 Выручка за предыдущий год34622160160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391162711013150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27110130310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1147075122866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год751229850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год915960860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год608625060
22203 Управленческие расходы за отчетный год2002406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22911426460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14264790
23403 Прочие доходы за отчетный год210200
23503 Прочие расходы за отчетный год33213615
23504 Прочие расходы за предыдущий год36150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10721390445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13904640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21527789
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год277930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8571113356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11133710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8571113356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11133710
32003 Величина капитала на 311300
32007 Величина капитала на 31144300
32008 Величина капитала на 31145600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)85400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)85400
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 31229600
33008 Величина капитала на 31230900
36003 Чистые активы на 31230900
36004 Чистые активы на 31145500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (857)/Стоимость активов (13359) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39116+9159+20) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2291)/Выручка (50586) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Рентабельность компании

Чистая прибыль (857)/Выручка (50586) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Индекс Альтмана Z = 2.101

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.101<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (4.53%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕВА-06

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить