КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН "РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0274108172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71869428 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4058514375331436
11504 Основные средства на конец предыдущего года5143753314361576
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года580580580518
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33697784366182639884912334426
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года436618263988491233442614199708
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33738364371905640696212336442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года437190564069621233644214201802
12103 Запасы на конец отчетного года1764535338560
12104 Запасы на конец предыдущего года453533856056027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8839711948934072150040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11948934072150040137251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38416607705149866577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60770514986657753074
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61600158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12698918132885623259177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18132885623259177260510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35008254553233649258512595619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455323364925851259561914462312
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114142941959708776611
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94195970877661116706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114142941959708776611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94195970877661116706
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года32908474395146633762012411236
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года439514663376201241123614122247
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32908474395146633762012411236
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года439514663376201241123614122247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года946176251556615106356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6251556615106356323359
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1219137712631416
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1377126314160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года958366389257878107772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6389257878107772323359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35008254553233649258512595619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455323364925851259561914462312
21103 Выручка за отчетный год59564376265605431488
21104 Выручка за предыдущий год37626560543148844080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400384932803846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59564372261756131208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37226175613120840234
22203 Управленческие расходы за отчетный год46958348223441838655
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34822344183865549326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126062404-16857-7447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2404-16857-7447-9092
23203 Проценты к получению за отчетный год1941146000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1460000
23403 Прочие доходы за отчетный год4659970514575052750
23404 Прочие доходы за предыдущий год70514575052750193929
23503 Прочие расходы за отчетный год264494131922145095
23504 Прочие расходы за предыдущий год4131922145095185808
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34697678419672208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год678419672208-971
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9992141154390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1411543900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3053541504104
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год541504104324
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5800062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24125537314233258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год537314233258-489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24125537314233258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год537314233258-489
32007 Величина капитала на 3194195970877661116706
32008 Величина капитала на 3194195970877661116706
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2412553732047659905
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2412553732047659905
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24125537314233258
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24125537314233258
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4178826500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4178826500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4178826500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4178826500
33007 Величина капитала на 31114142941959708776611
33008 Величина капитала на 31114142941959708776611
36003 Чистые активы на 31114142941959708776611
36004 Чистые активы на 3194195970877661116706
41103 Поступления – всего за отчетный год152078965446541269454978
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41910389291945826595
41193 Прочие поступления за отчетный год147887961553621811428383
41203 Платежи – всего за отчетный год153932564519356348441475
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95229359523368538293
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33985283602312621300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10537543900
41293 Прочие платежи за отчетный год5425101616126369411882
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-185369272-1507913503
42203 Платежи – всего за отчетный год3818000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3236000
42293 Прочие  платежи за отчетный год582000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3818000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-223549272-1507913503
61003 Остаток средств на начало отчетного года1500006657753074
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год1544697000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1544697041269454978
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1527435021892402820
63133 иные мероприятия за отчетный год1527435021892402820
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1527435056348441475
64003 Остаток средств на конец отчетного года3226205149866577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24125)/Стоимость активов (3500825) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+46958) = 26.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12606)/Выручка (59564) = 21.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24125)/Выручка (59564) = 40.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 0.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (21.16%), рентабельность компании (40.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН РЕСПУБЛИКАНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить