ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ИНН:0274108415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79648514 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128726434000
11504 Основные средства на конец предыдущего года264340000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1287264332093
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2643320930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243421439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4214390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169091284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года912840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1933512723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5127230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3220315532816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3155328160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7912-8183-8827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8183-88270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11007030000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10999300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110071099940990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10999409900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125339653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125339653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3396530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3220315532816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3155328160
21103 Выручка за отчетный год2638300213354
21104 Выручка за предыдущий год3002133540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194822231275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222312750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69077912079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год779120790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69077912079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год779120790
23503 Прочие расходы за отчетный год4191350
23504 Прочие расходы за предыдущий год13500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27164412079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год644120790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259143803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1438030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1250111276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год501112760
61003 Остаток средств на начало отчетного года9100
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год258800
62503 Прочие за отчетный год14500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год71200
63503 Прочие за отчетный год204000
64003 Остаток средств на конец отчетного года7200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (3220) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1948+0+0) = 35.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (690)/Выручка (2638) = 26.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (2638) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.711

Индекс Альтмана Z = 3.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.52), коэффициент быстрой ликвидности (15.46), коэффициент текущей ликвидности (15.46), коэффициент наличия собственных средств (-2.46), рентабельность продукции (26.16%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить