ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТА" ИНН:0274108535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79648789 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года286032217283600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22172836002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101031131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10311310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286132227584730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22275847310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286162227884764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22278847647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5394392750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года439275-3340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года839739575-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года739575-34-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года252576521
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года257652110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2775221514713617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2151471361717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277772153979010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215397901380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286162227884764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22278847647
21103 Выручка за отчетный год1799229231177020
21104 Выручка за предыдущий год292311770200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1757028617145320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286171453200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42261431700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год614317000
22203 Управленческие расходы за отчетный год28735625650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год356256500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1352586050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25860500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год243400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год14721014
23504 Прочие расходы за предыдущий год7210140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1211636090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163609-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20000
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100163609-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163609-140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1001636090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год163609-140
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 31439000
32008 Величина капитала на 31739000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 31539000
33008 Величина капитала на 31839000
36003 Чистые активы на 31839000
36004 Чистые активы на 31739000
41103 Поступления – всего за отчетный год10230000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10230000
41203 Платежи – всего за отчетный год10323000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9861000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158000
41293 Прочие платежи за отчетный год304000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-93000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-93000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (28616) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17570+0+287) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (17992) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (17992) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить