ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАШСЕЛЬЭНЕРГО" ИНН:0274108670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79651143 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170971599013420
11504 Основные средства на конец предыдущего года159901342013534
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250250250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года250250250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173471624013670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162401367013784
12103 Запасы на конец отчетного года133631751512453
12104 Запасы на конец предыдущего года17515124536393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года730052718508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5271850812033
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5025507050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года255070500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45843924943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39249435665
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252972926228956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292622895624285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426444550242626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455024262638069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года653653653
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года653653653
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года641164116411
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года641164116411
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года428341983938
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года419839383078
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113471126211002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112621100210142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311303424031624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342403162427927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312973424031624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342403162427927
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426444550242626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455024262638069
21103 Выручка за отчетный год148303451360203
21104 Выручка за предыдущий год345136020347071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101882235335776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223533577636066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46421216024427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121602442711005
22203 Управленческие расходы за отчетный год104131254826652
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125482665215312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5771-388-2225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-388-2225-4307
23203 Проценты к получению за отчетный год114138
23204 Проценты к получению за предыдущий год413851
23303 Проценты к уплате за отчетный год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год615710253924
23404 Прочие доходы за предыдущий год102539245457
23503 Прочие расходы за отчетный год252301634
23504 Прочие расходы за предыдущий год300634604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1303771103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3781103560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40118242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118242126
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85259861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260861265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85259861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260861265
32003 Величина капитала на 3165300
32005 Величина капитала на 31641100
32007 Величина капитала на 31419800
32008 Величина капитала на 311126200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8500
33003 Величина капитала на 3165300
33005 Величина капитала на 31641100
33007 Величина капитала на 31428300
33008 Величина капитала на 311134700
36003 Чистые активы на 311134700
36004 Чистые активы на 311126200
41103 Поступления – всего за отчетный год1981800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1697300
41193 Прочие поступления за отчетный год284500
41203 Платежи – всего за отчетный год2161800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1274100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год288200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1500
41293 Прочие платежи за отчетный год598000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-180000
42103 Поступления – всего за отчетный год1700
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1700
43103 Поступления – всего за отчетный год251100
43193 Прочие поступления за отчетный год251100
43203 Платежи – всего за отчетный год6800
43293 Прочие платежи за отчетный год6800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год244300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период66000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (42644) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10188+0+10413) = -28.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5771)/Выручка (14830) = -38.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (14830) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.363

Индекс Альтмана Z = -0.491

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-38.91%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСЕЛЬЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить