Общество с ограниченной ответственностью НПП "ГазТеплоМонтаж" ИНН:0274109472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79659624 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140188326384
11504 Основные средства на конец предыдущего года188326384671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1401883260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1883263840
12104 Запасы на конец предыдущего года43854156257139
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2235981574791298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9815747912955437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10088277295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8827729562
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10512330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248914393120350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143931203518500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262914581123612234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145811236122346309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54925171920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года517192940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5472537212114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53721211479
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637714044121492120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140441214921206230
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1724000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810114044121490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140441214921200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262914581123612234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145811236122346309
21103 Выручка за отчетный год870830350120578918
21104 Выручка за предыдущий год303501205789187145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год873428329105578824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283291055779837094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26202115000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202115009350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2525208410
22203 Управленческие расходы за отчетный год882000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90817699800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1769980940
23403 Прочие доходы за отчетный год570079
23503 Прочие расходы за отчетный год5158133582497
23504 Прочие расходы за предыдущий год1335824970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60094341560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434156760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98393510
24604 Прочее за предыдущий год111960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60093259835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325983541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6009325980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32598350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6009)/Стоимость активов (2629) = -228.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8734+0+882) = -9.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-908)/Выручка (8708) = -10.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6009)/Выручка (8708) = -69.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.675

Индекс Альтмана Z = -33.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.08), рентабельность продукции (-10.43%), рентабельность компании (-69.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НПП ГазТеплоМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить