ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСИМТОРГ" ИНН:0274109881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94255172 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года477584717022577
11504 Основные средства на конец предыдущего года8471702257773
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года477584717020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года847170225770
12103 Запасы на конец отчетного года13262155171634414207
12104 Запасы на конец предыдущего года15517163441420719481
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года595000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12728142811197610424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1428111976944611207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85021243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года502124351
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1335210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2659329861285350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2986128535246740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31368307083023727251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30708302372725130812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8968-2961112040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-296111204118970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8958-29511121411907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2951112141190710821
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000335041003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40326306591567311244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30659156731124416991
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4032633659190230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3365919023153440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31368307083023727251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30708302372725130812
21103 Выручка за отчетный год9385269693978042731
21104 Выручка за предыдущий год26969397804273161494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5328193432999439672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19343299943367152242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4057762697860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7626978690600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4908730682580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7306825860010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85132015280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320152830590
23303 Проценты к уплате за отчетный год356403527614
23304 Проценты к уплате за предыдущий год403527614714
23403 Прочие доходы за отчетный год1268293512402452
23404 Прочие доходы за предыдущий год93512402452659
23503 Прочие расходы за отчетный год175251489728163067
23504 Прочие расходы за предыдущий год14897281630674989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6050-14045-5750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14045-57518300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6050-14045-5751447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14045-57514473326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6050-14045-5750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14045-57514470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6050)/Стоимость активов (31368) = -19.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5328+4908+0) = -8.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-851)/Выручка (9385) = -9.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6050)/Выручка (9385) = -64.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.222

Индекс Альтмана Z = -5.033

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-9.07%), рентабельность компании (-64.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИМТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить