Общество с ограниченной ответственностью "Байрам" ИНН:0274110090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94259454 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4800
12103 Запасы на конец отчетного года98923222476
12104 Запасы на конец предыдущего года232224762929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4723
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50576652
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года576652275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109529023135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290231353227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114229023135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290231353227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15420072463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200724632453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66425172973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251729732963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478385162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года385162264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478385162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385162264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114229023135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290231353227
21103 Выручка за отчетный год597565727556
21104 Выручка за предыдущий год657275568011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578463177206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год631772067446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191255350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255350565
22103 Коммерческие расходы за отчетный год690526284
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год526284304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-499-27166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27166261
23403 Прочие доходы за отчетный год2640
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год133418856
23504 Прочие расходы за предыдущий год1885697
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1807-45510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45510164
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1853-45510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45510164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1853-45510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45510164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1853)/Стоимость активов (1142) = -162.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5784+690+0) = -7.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-499)/Выручка (5975) = -8.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1853)/Выручка (5975) = -31.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.623

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.582

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.389

Индекс Альтмана Z = -10.921

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-8.35%), рентабельность компании (-31.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байрам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить