Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАЗ" ИНН:0274110453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261652 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59145218
11504 Основные средства на конец предыдущего года145218290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59145218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145218290
12104 Запасы на конец предыдущего года63521192497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188533473347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334733473347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202201281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201281760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208741835747
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418357476604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214643235965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432859656894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года619619619
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года619619619
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20111933212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119332126275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82018123831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181238316894
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112818510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1986652134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66521340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132625162134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251621340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214643285965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432859656894
21103 Выручка за отчетный год1021106922090
21104 Выручка за предыдущий год110692209025600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98854917324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85491732417665
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425204766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252047667935
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8669231224
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92312241382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-86215973542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159735426553
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год2159122
23504 Прочие расходы за предыдущий год59122102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86115383420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153834206451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131345208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год345208176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99211933212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119332126275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-99211933212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119332126275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-992)/Стоимость активов (2146) = -46.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+866+0) = -89.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-862)/Выручка (102) = -845.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-992)/Выручка (102) = -972.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.462

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 2.221

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.221<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-845.1%), рентабельность компании (-972.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить