Общество с ограниченной ответственностью "Трансхимсервис" ИНН:0274110710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94267519 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5301746298614023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5301746298610
12103 Запасы на конец отчетного года15941158411692011334
12104 Запасы на конец предыдущего года1584116920113349608
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1325127114820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1271148216900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47926145943463222982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14594346322114969345
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13413833369200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года833369201430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154661601838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года616018387232
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года992993160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9931600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8114341038601300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4103860130361540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81143463396759246015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46339675924601590208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года789210502104960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105021049699530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790210512105069963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105121050699639543
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2486157082483014022
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15708248301402217283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70755201193225622030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20119322562203063382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7324135827570860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3582757086360520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81143463396759246015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46339675924601590208
21103 Выручка за отчетный год139664154879323863570442
21104 Выручка за предыдущий год154879323863570442458692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86649103966247898565566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103966247898499184449928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5301550913759650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5091375965712580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5477849689726540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4968972654663820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1763122433110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1224331148760
23303 Проценты к уплате за отчетный год132470422082112
23304 Проценты к уплате за предыдущий год704220821121342
23403 Прочие доходы за отчетный год108892101935
23404 Прочие доходы за предыдущий год21019353015
23503 Прочие расходы за отчетный год10412904151588
23504 Прочие расходы за предыдущий год9041515883472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26104516880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45168831110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901466222153
24603 Прочее за отчетный год135500
24604 Прочее за предыдущий год355020690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26116542420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65424204812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-261165420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65424200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2611)/Стоимость активов (81143) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86649+54778+0) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1763)/Выручка (139664) = -1.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2611)/Выручка (139664) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 0.634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-1.26%), рентабельность компании (-1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансхимсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить