Общество с ограниченной ответственностью "Янтарь" ИНН:0274111129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94276889 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5280
21103 Выручка за отчетный год23300
21104 Выручка за предыдущий год19530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1640
23403 Прочие доходы за отчетный год2340
23503 Прочие расходы за отчетный год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1640
32003 Величина капитала на 31140
32007 Величина капитала на 313910
32008 Величина капитала на 314050
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13980
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13980
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13980
33003 Величина капитала на 31140
33007 Величина капитала на 3117890
33008 Величина капитала на 3118030
41103 Поступления – всего за отчетный год25640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23300
41193 Прочие поступления за отчетный год2340
41203 Платежи – всего за отчетный год11660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год950
41293 Прочие платежи за отчетный год2200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13980
42203 Платежи – всего за отчетный год19500
42293 Прочие  платежи за отчетный год19500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1398)/Стоимость активов (2066) = 67.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1025+0+0) = 127.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1305)/Выручка (2330) = 56.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1398)/Выручка (2330) = 60 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 688.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 688.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 38.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.723

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 687.667

Индекс Альтмана Z = 735.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (38.67), коэффициент быстрой ликвидности (688.67), коэффициент текущей ликвидности (688.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (56.01%), рентабельность компании (60%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить