Общество с ограниченной ответственностью "Вести" ИНН:0274111136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94274347 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года155104132
12104 Запасы на конец предыдущего года10413235
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года66123
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года61230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205320791847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207918471564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117104240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221423612106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236121061856
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221423612106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236121061856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года772805833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года805833407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года783816844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года816844418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143115451262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154512621438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143115451262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154512621438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221423612106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236121061856
21103 Выручка за отчетный год122731047413118
21104 Выручка за предыдущий год104741311812846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10922808910011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80891001110704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135123853107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238531072142
22203 Управленческие расходы за отчетный год82621352545
22204 Управленческие расходы за предыдущий год213525451701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год525250562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250562441
23503 Прочие расходы за отчетный год998
23504 Прочие расходы за предыдущий год989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год516241554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241554432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10348111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4811186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год413193443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193443346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год413193443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193443346
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 3180500
32008 Величина капитала на 3181600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)44600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)44600
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 3177200
33008 Величина капитала на 3178300
36003 Чистые активы на 3178300
36004 Чистые активы на 3181600
41103 Поступления – всего за отчетный год1123600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1115500
41193 Прочие поступления за отчетный год8100
41203 Платежи – всего за отчетный год1135300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1080900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9300
41293 Прочие платежи за отчетный год30900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вести

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вести

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вести

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (413)/Стоимость активов (2214) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вести

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10922+0+826) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вести

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (525)/Выручка (12273) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вести

Рентабельность компании

Чистая прибыль (413)/Выручка (12273) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вести

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вести

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вести

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вести

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вести

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.547

Х5 = Выручка/Активы = 5.543

Индекс Альтмана Z = 6.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вести

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вести

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить