ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПЕРСПОРТ" ИНН:0274111175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94272992 ОКВЭД:51.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18872043197
11504 Основные средства на конец предыдущего года2043197103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18872043197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2043197103
12103 Запасы на конец отчетного года102106771
12104 Запасы на конец предыдущего года677174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85033192126563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182942656337347
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года670700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1409300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219824514238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245142385261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276183443930872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349053087242682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295053648231069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369483106942785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-398-20541924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24019245511
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94620223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204413853628922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367082892236766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299033853629145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367082914537274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295053648231069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369483106942785
21103 Выручка за отчетный год255911759518062
21104 Выручка за предыдущий год175951806252185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41252301721514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682151448802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21466-5422-3452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17527-34523383
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2105600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2295100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410-5422-3452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5424-34523383
23203 Проценты к получению за отчетный год47600
23204 Проценты к получению за предыдущий год63600
23303 Проценты к уплате за отчетный год356130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1308
23403 Прочие доходы за отчетный год30027201244
23404 Прочие доходы за предыдущий год44031244647
23503 Прочие расходы за отчетный год123810731156
23504 Прочие расходы за предыдущий год107411562849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-408-3776-3394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1460-33941173
24604 Прочее за предыдущий год-169000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-408-3978-3587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230-3587-2445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-408)/Стоимость активов (29505) = -1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4125+21056+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (25591) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-408)/Выручка (25591) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = 1.441

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.441<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (-1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить