Общество с ограниченной ответственностью "Фитнес Парк" ИНН:0274111182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94272972 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2690153
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года901530
11503 Основные средства на конец отчетного года201329443499
11504 Основные средства на конец предыдущего года294434992547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203930343652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303436522547
12103 Запасы на конец отчетного года842661637
12104 Запасы на конец предыдущего года661637793
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209016941570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169415701090
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года146501134610567
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11346105676892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1071827200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года827200451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186531452812992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14528129929280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206921756216644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175621664411827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года170781566212323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15662123238724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170881567212333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15672123338734
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1165114849
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1148491007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243917763462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177634622086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360418904311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189043113093
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206921756216644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175621664411827
21103 Выручка за отчетный год375084018536499
21104 Выручка за предыдущий год401853649935396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208818321800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183218002038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год354203835334699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год383533469933358
22103 Коммерческие расходы за отчетный год326013385031012
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год338503101230903
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281945033687
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год450336872455
23203 Проценты к получению за отчетный год1544797641
23204 Проценты к получению за предыдущий год797641440
23303 Проценты к уплате за отчетный год3014111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1411144
23403 Прочие доходы за отчетный год44754
23404 Прочие доходы за предыдущий год4754348
23503 Прочие расходы за отчетный год18711591303
23504 Прочие расходы за предыдущий год1591303252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246637423968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год374239682947
24603 Прочее за отчетный год1050403369
24604 Прочее за предыдущий год403369363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141633393599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333935992584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141633393599
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год333935992584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1416)/Стоимость активов (20692) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2088+32601+0) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2819)/Выручка (37508) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1416)/Выручка (37508) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.741

Индекс Альтмана Z = 11.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Парк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить