ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКОР" ИНН:0274111418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94275795 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96493199214012
12104 Запасы на конец предыдущего года319921401221682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668594683234413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года468323441328708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765097884048455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года788404845550407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765097884048455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788404845550407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года602594443541876
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444354187635723
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21088096151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года880961518528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1604025596428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255964286156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16250344056579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34405657914684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765097884048455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788404845550407
21103 Выручка за отчетный год378963974043067
21104 Выручка за предыдущий год397404306765676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275572837733914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283773391446633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10339113639153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11363915319043
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10339113639153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11363915319043
23303 Проценты к уплате за отчетный год307485530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год485530389
23403 Прочие доходы за отчетный год91246940
23404 Прочие доходы за предыдущий год69400
23503 Прочие расходы за отчетный год121953498
23504 Прочие расходы за предыдущий год5349811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1793762238615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6223861518643
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211336642464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год366424643249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1582425596151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2559615115394

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15824)/Стоимость активов (76509) = 20.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27557+0+0) = 37.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10339)/Выручка (37896) = 27.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15824)/Выручка (37896) = 41.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.708

Индекс Альтмана Z = 11.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.11), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (27.28%), рентабельность компании (41.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить