Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Башкортостан" ИНН:0274111827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96229187 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года643127
12104 Запасы на конец предыдущего года3127101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141114501436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145014362245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129334864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34864688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276815152327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151523273034
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276815152327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151523273105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1655727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572763
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года260314582300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года145823002971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276815152327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151523273034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276815152327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151523273105
21103 Выручка за отчетный год381020
21104 Выручка за предыдущий год10200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
41103 Поступления – всего за отчетный год913000
41193 Прочие поступления за отчетный год913000
41203 Платежи – всего за отчетный год787100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год83600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год626400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2500
41293 Прочие платежи за отчетный год74600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год125900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период125900
61003 Остаток средств на начало отчетного года217864688
62153 Членские взносы за отчетный год798445885392
62203 Целевые взносы за отчетный год67100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год865550445903
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год965863493
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год57408373
63133 иные мероприятия за отчетный год208455120
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год651246174689
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год593841714313
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год592970
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год309261191
63263 прочие за отчетный год206156115
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год8321113
63503 Прочие за отчетный год134190432
63003 Использовано средств - всего за отчетный год769456915727
64003 Остаток средств на конец отчетного года1178217864

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2768) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+29+0) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (38) = 21.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (38) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (21.05%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ассоциация Совет муниципальных образований Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить