Общество с ограниченной ответственностью "ДГМ-Урал" ИНН:0274111922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96210958 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года181000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года533092500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53318192500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181931860
12103 Запасы на конец отчетного года15723788965948196
12104 Запасы на конец предыдущего года7889659481961715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47471127085413078110932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1433528920298088130409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1122717422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12271742210315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631951635115148870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1635121913511191300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63727163692524137119136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163692200670119136142439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39290246352050917276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2463522763172767911
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59402291187280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59402291187280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2443713311747268478090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13311714696378090112856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244371331174807170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133117154996931320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63727163692524137119136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163692200670119136142439
21103 Выручка за отчетный год46776236951343459165773
21104 Выручка за предыдущий год23695134345916577365669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54480177375275237143318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19881527528814331862533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-770459576682220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3813668171224550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-770438136174530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3813617387224550
23403 Прочие доходы за отчетный год47113154963047981
23404 Прочие доходы за предыдущий год15616220998166
23503 Прочие расходы за отчетный год4206750882167218638
23504 Прочие расходы за предыдущий год50882199518638576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2658287037790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2870-355147980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5325745465433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64205433615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2126222832339365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2228-28793652011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2126)/Стоимость активов (63727) = -3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54480+0+0) = -14.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7704)/Выручка (46776) = -16.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2126)/Выручка (46776) = -4.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.608

Индекс Альтмана Z = 5.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-16.47%), рентабельность компании (-4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДГМ-Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить