Общество с ограниченной ответственностью "Всероссийское Добровольное Пожарное Общество" ИНН:0274111979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96210995 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54014432445625
11504 Основные средства на конец предыдущего года144324456251280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540144324450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144324456250
12103 Запасы на конец отчетного года31094240991952332954
12104 Запасы на конец предыдущего года24099195233295430806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8991769757853430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7697578534306812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1384933712799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49337127993206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4022332289256790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3228925679391830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40763337322812439808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33732281243980842104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23627216502085920476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21650208592047617476
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70003000140010635
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300014001063514635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10136908258658697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9082586586979993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171361208272650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120827265193320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40763337322812439808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33732281243980842104
21103 Выручка за отчетный год138787102628100654144285
21104 Выручка за предыдущий год102628100654144285164334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13535910173199182137661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10173199182137661156310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год342889714720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год897147266240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год342889714720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год897147266240
23303 Проценты к уплате за отчетный год7824058092306
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40580923062214
23403 Прочие доходы за отчетный год1458328057
23404 Прочие доходы за предыдущий год8328057989
23503 Прочие расходы за отчетный год299295235343
23504 Прочие расходы за предыдущий год2952353431531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249210295080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102950840320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5152381251032
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23812510321323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19777913833000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79138330003945
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3121640000
32008 Величина капитала на 3121650000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1977000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1977000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1977000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1977000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3123617000
33008 Величина капитала на 3123627000
36003 Чистые активы на 3123627000
36004 Чистые активы на 3121650000
41103 Поступления – всего за отчетный год160205000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год160205000
41203 Платежи – всего за отчетный год164560000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год143627000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11287000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год681000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год618000
41293 Прочие платежи за отчетный год8347000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4355000
43103 Поступления – всего за отчетный год4000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-355000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1977)/Стоимость активов (40763) = 4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135359+0+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3428)/Выручка (138787) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1977)/Выручка (138787) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.379

Индекс Альтмана Z = 6.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Всероссийское Добровольное Пожарное Общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить