ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЕ" ИНН:0274112002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96212876 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24190493
11504 Основные средства на конец предыдущего года190493795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24190493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190493795
12103 Запасы на конец отчетного года54029699
12104 Запасы на конец предыдущего года296991862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171131112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3111214
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1191200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1630281541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30281541360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1417936351652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363516522236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1420338252145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382521453031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191915
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1167735301876
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года353018762028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1169635491891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354918912043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2507276173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276173907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2507276254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276254988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1420338252145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382521453031
21103 Выручка за отчетный год140201353410606
21104 Выручка за предыдущий год13534106069339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289167017087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670170874763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1112968333519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год683335194576
22103 Коммерческие расходы за отчетный год318903313
22204 Управленческие расходы за предыдущий год520900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79401624206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1624206594
23403 Прочие доходы за отчетный год844409
23404 Прочие доходы за предыдущий год4090
23503 Прочие расходы за отчетный год637100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81471654215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1654215594
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81471654215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1654215594
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81471654215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1654215594
32003 Величина капитала на 311900
32007 Величина капитала на 31165400
32008 Величина капитала на 31167300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))814700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)814700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))814700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)814700
33003 Величина капитала на 311900
33007 Величина капитала на 31980100
33008 Величина капитала на 31982000
41103 Поступления – всего за отчетный год15407800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15407800
41203 Платежи – всего за отчетный год14517800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14437200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год80600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год890000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период890000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8147)/Стоимость активов (14203) = 57.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2891+3189+0) = 130.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7940)/Выручка (14020) = 56.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8147)/Выручка (14020) = 58.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.574

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.574

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.665

Индекс Альтмана Z = 16.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (56.63%), рентабельность компании (58.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить