ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР" ИНН:0274112041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94273477 ОКВЭД:51.18.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62030
21103 Выручка за отчетный год47510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3290
23403 Прочие доходы за отчетный год1030
23503 Прочие расходы за отчетный год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3190
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)40
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3990
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3990
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3990
33003 Величина капитала на 31140
33008 Величина капитала на 31140
36003 Чистые активы на 313330
41103 Поступления – всего за отчетный год12680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12680
41203 Платежи – всего за отчетный год42380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4810
41293 Прочие платежи за отчетный год8980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29700
42103 Поступления – всего за отчетный год260
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год260
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год260
43103 Поступления – всего за отчетный год25000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (6203) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2873+1310+239) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (4751) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (4751) = 6.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 4.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (6.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ДЕЛОВОЙ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить