Общество с ограниченной ответственностью "Уршак" ИНН:0274112443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96214473 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257023151836
11504 Основные средства на конец предыдущего года23151836707
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257023151836
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23151836707
12103 Запасы на конец отчетного года195722392030523
12104 Запасы на конец предыдущего года239203052312376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года840090479212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9047921213183
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года211431142114
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года311421142114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14286341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28634165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301003636742190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363674219027738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326703868244026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386824402628445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года305853507738784
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года350773878421200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305953508738794
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350873879421210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133013302456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133024563136
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133013302456
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года133024563136
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2652650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48020002776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200027764099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74522652776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226527764099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326703868244026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386824402628445
21103 Выручка за отчетный год75832173226957
21104 Выручка за предыдущий год21732269575158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4804207776458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2077764584298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277995520499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95520499860
22203 Управленческие расходы за отчетный год22972422762
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24227621643
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482-146719737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146719737-783
23403 Прочие доходы за отчетный год379618282595
23404 Прочие доходы за предыдущий год182825957825
23503 Прочие расходы за отчетный год877040434282
23504 Прочие расходы за предыдущий год404342824161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4492-368218050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3682180502844
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4492-368217622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3682176222127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4492-368217622
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3682176222127
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313507700
32008 Величина капитала на 313508700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))449200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)449200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))449200
33218 Убыток (ИТОГО)449200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313058500
33008 Величина капитала на 313059500
36003 Чистые активы на 313058500
36004 Чистые активы на 313507700
41103 Поступления – всего за отчетный год683700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год647200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год35800
41193 Прочие поступления за отчетный год700
41203 Платежи – всего за отчетный год710900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год249200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год128000
41293 Прочие платежи за отчетный год333700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4492)/Стоимость активов (32670) = -13.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4804+0+2297) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (482)/Выручка (7583) = 6.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4492)/Выручка (7583) = -59.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.745

Х5 = Выручка/Активы = 0.232

Индекс Альтмана Z = 6.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (11.29), коэффициент текущей ликвидности (37.57), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.36%), рентабельность компании (-59.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уршак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить