ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ПЛЮС" ИНН:0274112490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96214792 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года42400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6108179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108222111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6532216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532265245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6532216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532265245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-537218211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года238218193
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3953145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2944744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3953145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2944752
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6532216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532265245
21103 Выручка за отчетный год263423846
21104 Выручка за предыдущий год4238531197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1030411812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411812960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7671234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1241237
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7671234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1241237
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1088
23504 Прочие расходы за предыдущий год889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-772426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4945
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-775018
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 3120800
32008 Величина капитала на 3123800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)77500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77500
33218 Убыток (ИТОГО)77500
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31-56700
33008 Величина капитала на 31-53700
36003 Чистые активы на 3156700
36004 Чистые активы на 3123800
41103 Поступления – всего за отчетный год26300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26300
41203 Платежи – всего за отчетный год47300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8300
41293 Прочие платежи за отчетный год3700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21000
43103 Поступления – всего за отчетный год21000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год21000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-775)/Стоимость активов (6) = -12916.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1030+0+0) = -74.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-767)/Выручка (263) = -291.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-775)/Выручка (263) = -294.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -89.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -64.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -129.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -128.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.989

Индекс Альтмана Z = -1712.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-89.5), рентабельность продукции (-291.63%), рентабельность компании (-294.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить