ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "РАЗДОЛЬЕ" ИНН:0274113126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96228954 ОКВЭД:51.36.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81401136
11504 Основные средства на конец предыдущего года14011361686
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14011360
12103 Запасы на конец отчетного года18295672456
12104 Запасы на конец предыдущего года95672456459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11461108740619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11087406191720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17742840341442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2840341442351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3102404317530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4043175315170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3110405717532653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4057175326534216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1979187617391605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1876173916051485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131218114548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2181145482231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11312181140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21811410480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3110405717532653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4057175326534216
21103 Выручка за отчетный год34785169341778523576
21104 Выручка за предыдущий год16934177852357638585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34610167611758423382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16761175842338238154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1751732010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1732011940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1751732010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1732011940
23503 Прочие расходы за отчетный год4515738
23504 Прочие расходы за предыдущий год1573888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1301721700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1721701570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27353637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35363773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103137134120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137134120294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (3110) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34610+0+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (34785) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (34785) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.75

Индекс Альтмана Z = 6.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РАЗДОЛЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить