ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0274113574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96231721 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86159211179
11504 Основные средства на конец предыдущего года159211179260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года861592110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1592111830
12103 Запасы на конец отчетного года5440569750074000
12104 Запасы на конец предыдущего года5697500740004516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6627234311451844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234311451844874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112476800703
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года476800703636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12179851669520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8516695265470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12265867571636730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8675716367306304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3633365032910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3650329124360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3647366433052450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3664330524501554
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3687368721372137
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3687213721372137
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3687368721370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3687213721370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1519910717717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года910717717717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341227910041426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279100414261896
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года135000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4931132417210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1324172121430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12265867571636730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8675716367306304
21103 Выручка за отчетный год9301177442197624133
21104 Выручка за предыдущий год17744219762413327461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7524136761735422877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13676173541947326636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1777406846220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4068462246600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1784350835220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3508352234040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-756011000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560110012560
23403 Прочие доходы за отчетный год8021853
23404 Прочие доходы за предыдущий год21853118
23503 Прочие расходы за отчетный год731082237
23504 Прочие расходы за предыдущий год108223716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год454109612720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95219254185
24603 Прочее за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-173598771018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3598771018742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-173598770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35987710180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (12265) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7524+1784+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (9301) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (9301) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.423

Индекс Альтмана Z = 5.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЕ ПРОФИЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить